人工成本分析报告(模板)

人工成本分析报告(模板)

‎03. 31‎ 人工成本分析报告 人工成本分析报告 ‎20XX年一季度人工成本分析 人工成本分析报告主要从人工成本使用情况、预算情况以及对比分析、同比增长等几方面进行分析。‎ 越努力越幸运 ‎2020-3-31‎ ‎03. 31‎ 人工成本分析报告 一季度人工成本分析报告 一、人工成本使用情况 ‎1、人工成本使用分类：‎ 社会保险 住房公积金 劳务费 职工工资总额 其他（福利、招聘、培训等）‎ 备注：鉴于年底上报预算的类目进行分类，便于统计测算。‎ ‎2、人工成本使用情况：‎ 省（子）公司一季度人工成本共计达成 万元，使用情况分部在预算范围内。如分析二季度，此处列出同比增长情况。具体达成情况如下： ‎ 单位（元）‎ ‎20XX01实际达成 ‎20XX02实际达成 ‎20XX03实际达成 一季度合计 社会保险 ‎99949.63‎ ‎100220.56‎ ‎95149‎ ‎295319.19‎ 住房公积金 ‎16520‎ ‎19838‎ ‎22932‎ ‎59290‎ 劳务费 ‎197706.02‎ ‎209592.8‎ ‎209592.8‎ ‎616891.62‎ 职工工资总额 ‎664685‎ ‎542732.58‎ ‎530634.1‎ ‎1738051.68‎ 其他 ‎11880‎ ‎8300‎ ‎0‎ ‎20180‎ 备注：1、劳务费实际达成金额已经扣除GSK和MSD合约销售项目组结算金额。‎ ‎03. 31‎ 人工成本分析报告 ‎ 2、社会保险由于基数未变更，实际达成金额已经加上预提养老保险和失业保险金额，预提数为：70000元/月。‎ ‎3、1季度实际人员编制 单位（人）‎ ‎1季度在岗职工 ‎1季度劳务派遣工 从业人员共计 人数 ‎103‎ ‎52‎ ‎155‎ 图表一：一季度实际155人人工成本达成情况展示表 单位：万元 二、人工成本预算情况 ‎1、20XX年1季度预算情况：‎ 单位（万元/人）‎ ‎20XX年全年预算数 ‎20XX年1季度预算数 单位（万元/人）‎ ‎20XX年1季度预算数 ‎03. 31‎ 人工成本分析报告 社会保险 ‎173‎ ‎43.25‎ 社会保险 ‎32.52‎ 住房公积金 ‎31‎ ‎7.75‎ 住房公积金 ‎5.83‎ 劳务费（91人）‎ ‎465‎ ‎116.25‎ 劳务费（52人）‎ ‎66.43‎ 职工工资总额（137人）‎ ‎1167‎ ‎246.23‎ 职工工资总额（103人）‎ ‎185.12‎ 其他 ‎68‎ ‎17‎ 其他 ‎12.78‎ 备注：职工工资总额按全年13个月预算，1季度预算金额已经将班子成员奖金扣除。‎ 三、人工成本对比表 ‎1、一季度实际完成与预算情况对比分析 图表二：人工成本实际达成与预算情况对比表 单位：万元 ‎03. 31‎ 人工成本分析报告 图表三：累计完成率 单位：万元 ‎20XX01季度预算 ‎20XX01季度累计 累计完成率 社会保险 ‎32.52‎ ‎29.53‎ ‎90.81%‎ 住房公积金 ‎5.83‎ ‎5.93‎ ‎101.72%‎ 劳务费 ‎66.43‎ ‎61.69‎ ‎92.86%‎ 职工工资总额 ‎185.12‎ ‎173.81‎ ‎93.89%‎ 其他 ‎12.78‎ ‎2.02‎ ‎15.81%‎ 分析问题：‎ ‎【1】由表二和表三可以看出，社会保险、劳务费以及职工工资总额，累计完成率都在90%以上，实际达成与预算不存在较大差异。‎ ‎ 【2】公积金实际达成比预算多出0.1万元。累计一季度完成超过了实际预算。‎ ‎ 【3】其他费用项实际与预算差异较大，累计完成率仅达到了15.81%。‎ 原 因：‎ ‎ 【1】1月份、3月份集中增人和补缴，下季度将恢复正常账户。‎ ‎【2】其他项中主要包括福利费、招聘及培训等费用，由于1季度节日不集中，没有达到预计的福利费；公司在招聘和培训计划上安排在1季度大型招聘和培训也相对不是很集中。‎ ‎2.季度间实际完成对比分析 图表四：同比增长对比曲线图 ‎03. 31‎ 人工成本分析报告 分析：由上表得知……‎ 四、总体评价 ‎1、一季度公司在社会保险、劳务费以及职工工资总额这三大项目上，都在预算范围内，累计完成率都在90%以上。‎ ‎2、其他费用项目累计完成不及20%，和实际预算差异较大。‎ ‎3、同比增长情况分析。‎ 人力资源部 ‎20XX年5月20日