工作报告之财务报销制度及流程的范文

工作报告之财务报销制度及流程的范文

财务报销制度及流程的范文 第一部份 总则 第一条 为了增强公司外部治理,标准公司财政报销行动,倡议统统以营业为重的指示思维,正当操纵用度付出,特制定本轨制。‎ 第二条 本轨制依据相干的财经轨制及公司的实践情形,将财政报销分为平常办公用度、工薪福利及相干用度、税费付出、工程相干付出及专项付出等,如下分手解释报销相干的告贷流程及各项付出详细的财政报销轨制和报销流程。‎ 第三条 本轨制合用公司全部员工。‎ 第二部份 借支治理划定及借支流程 第四条 告贷治理划定 ‎(一) 出差告贷:出差职员凭审批后的《出差申请表》按同意额度办理告贷,出差前往5个工作日内办理报销还款手续。‎ ‎(二) 其余且自告贷,如业务费、周转金等,告贷职员应实时报帐,除周转金外其余告贷原则上不允许跨月借支。‎ ‎(三) 各项告贷金额跨越5000元应提前一天关照财务部备款。‎ ‎(四) 告贷销账划定:(1) 告贷销帐时应以告贷申请单为根据,据实报销,超越申请单局限应用的,须经主管向导同意,不然财政职员有权谢绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。‎ ‎(五) 告贷未还者原则上不得再次告贷,过期未还借支者转为个人告贷从工资中扣回。‎ 第一条 告贷流程 ‎(一) 借款人按划定填写《借款单》,说明告贷事由、告贷金额(大小写须完整同等,不得涂改)、支票或现金。‎ ‎(二) 审批流程:主管部分司理考核具名→财政司理复核→总经理审批。‎ ‎(三) 财政付款:告贷凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。‎ 第三部份 平常用度报销轨制及流程 第二条 平常用度首要包孕差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、营业招待费、培训费、资料费等。在一个估算期间内,各项用度的累计付出原则上不得超越估算。‎ 第三条 用度报销的普通划定 ‎(一) 报销人必需获得响应的正当单据(相干划定见发票管理制 度),且发票后面有经办人署名。‎ ‎(二) 填写报销单应注重:依据用度性子填写对应票据;严峻按票据请求项目认真写,说明附件张数;金额大小写须完整同等(不得涂改);简述用度内容或事由。‎ ‎(三) 按划定的审批步伐报批。‎ ‎(三) 报销5000元以上需提早一天关照财务部以便备款。‎ 第四条 用度报销的普通流程:报销人收拾整顿报销票据并填写对应用度报销单→ 须办理请求或出入库手续的应附同意后的申请单或出入库单→部分司理考核具名→财政部分复核→总经理审批→到出纳处报销。‎ 第五条 差旅费报销轨制及流程。‎ ‎(一) 用度规范:‎ 职 务 交通对象 留宿规范 炊事规范 外地市内交通用度 普通员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天 部分负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销 ‎(二)用度规范的增补解释:‎ ‎1. 住宿费报销时必需供应留宿发票,实践产生额未达到留宿规范金额,不予赔偿;超越留宿规范部分由员工自行负担。‎ ‎2. 实践出差天数的计较以所乘交通对象起程时候到返京时候为准,12:00当前起程(或12:00曩昔抵达)以半天计,12:00曩昔起程(或12:00当前抵达)以一天计。‎ ‎3. 炊事规范、交通用度规范实施包干制,根据实践出差天数结算,原则上接纳额度内据实报销方式,非凡情形无相干单据时可按规范支付补贴。‎ ‎4. 宴请客户需由总经理同意后方可报销招待费,同时按比例(早饭20%、午饭或晚饭40%)扣减出警察当天的炊事补贴。‎ ‎5. 出差时由对方欢迎单元供应餐饮、留宿及交通对象等将不予报销相干用度。‎ ‎(三) 报销流程 ‎1. 出差请求:拟出差职员起首填写《出差申请表》,细致说明出差地址、目标、路程部署、交通对象及预计差旅用度项目等,出差申请单由总经理同意。‎ ‎2. 借支差旅费:出差职员将审批过的《出差申请表》交财务部,按告贷治理划定办理告贷手续,出纳按划定领取所借款子。‎