企业上传所得税汇算清缴报告流程

企业上传所得税汇算清缴报告流程

‎　　一、企业上传所得税汇算清缴报告流程（国税）：‎ ‎　　进入国税1号窗口，网上拓展：‎ ‎　　a、 先下载年度财务会计报表（一般都选择小企业会计准则，视企业情况而 ‎　　定），包括资产负责表、利润表、现金流量表，打开下载的电子表单左上角有导入键，可以用事务所提供的报盘文件导入数据，无需手工录入，然后对电子表单进行签名上传即可；‎ ‎　　b、再下载企业所得税(年度)申报表(居民企业A类)，弹出事务所上传的鉴定 ‎　　报告采集号，点击确定再下载电子表单，企业所得税年度纳税申报表填报表单和基本信息表，需企业手工对着报告录入，一致后，再同上（导入报盘数据、签名、上传）；确保主表的数据和纸质报表一致再提交； c、 最后下载关联业务往来报告表，填写---是/否按默认的不用改，同上（导 ‎　　入数据、签名、上传）；‎ ‎　　关联表表一如有空白行须全部删掉才可以 ‎　　注：（1）如有涉及到要补缴所得税的，申报完后还要进行网上缴费功能进行清缴所得税； （2）以上流程是在企业有数字证书的前提下，网上申报后无需再交纸质的报告到税局； （3）如无数字证书的还是需提供纸质的企业所得税(年度)申报表、关联业务往来报告表、‎ ‎　　财务会计报表和报告及报盘文件到税局窗口申报；‎ ‎　　二、企业上传所得税汇算清缴报告流程（地税）：‎ ‎　　1、进入地税网，综合申报---企业所得税年度申报表（季度所得税申报表下面），上传事务所提供的所得税年度申报表报盘文件。 2、交一份报告到主管税务机关。‎