内部控制工作小组会议纪要三篇

内部控制工作小组会议纪要三篇

内部控制工作小组会议纪要三篇 　　内部控制工作小组会议纪要篇一 　　会议时间：20xx 年 4 月 6 日(星期三)9:00 　　会议地点：会议室 　　出 席：内控工作小组。 　　座谈会内容：关于单位建设内部控制体系的初步推行 　　一、XX 讲话: 　　党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》明 确提出：“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资政府采购、公共资源转让、公共 工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内 部流程控制，防止权力滥用”，为行政事业单位加强内部控制建设指明了方向。 　　为了加强本单位内部控制管理，有针对性地建立健全内部控制体系，保证制度的落实， 并长期发挥作用，进一步提高内部管理水平，规范各项工作管理，强化廉政风险防控机制建 设，本委应财政局要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21 号)为依 据，开展了内部控制基础性评价工作，成立内部控制工作领导小组。 　　二、XX 讲解相关政策 　　《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21 号，以下简称《内控规范》) 　　《内控规范》对单位建立与实施内部控制提出了四大原则： 　　1、全面性原则。内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对 经济活动的全面控制。 　　在组织层次上，实现全人员：涵盖单位领导、管理层和全体员工;在范围上，实现全过 程：覆盖单位各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环 节;在内容上，实现全风险控制：包含财务风险、市场风险、运营风险、法律风险在内的所 有风险。 　　2、重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活 动的重大风险。 　　内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域， 特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在 选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 　　3、问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患， 特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和 重点。 　　4、适应性原则。内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境 的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 　　三、工作安排 　　按照区财政局提出如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平的要求，五里墩街 办事处本次内部控制工作分为初步分为两个部分： 　　(一)梳理业务流程，建立健全单位各项内部管理制度 　　梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，根据《行政事业单位内部控制规范 (试行)》(财会〔2012〕21 号，以下简称《内控规范》)等文件要求，建立健全单位各项内部 管理制度并督促相关工作人员认真执行。主要工作： 　　1.梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，编制流程图。 　　2.系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。 　　3.根据《内控规范》规定建立健全单位各项内部管理制度，包括：预算管理制度、收入 管理制度、支出管理制度、政府采购管理制度、资产管理制度、建设项目管理制度、合同管 理制度。 　　(二)开展内部控制宣传教育 　　针对国家相关政策，单位内部控制制度，以及本单位内部控制拟实现的目标和采取的措 施、各部门及其人员在内部控制实施过程中的责任等内容进行专题培训。 　　四、会议总结 　　为了提高本单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续健康发展，维护社会主 义市场经济秩序和社会公众利益，本委已成立内部控制工作小组，希望相关部门和个人能够 支持相关工作，积极配合，确保内控工作顺利开展。 　　XXXXXXX 单位 　　20XX 年 X 月 X 日 　　内部控制工作小组会议纪要篇二 　　会议时间：20XX 年 1 月 X 日(周四)9:00 　　会议地点：会议室 　　主持人：(姓名) 　　会议议题：制订 2019 年内部控制建设的工作方案 　　出席人：(姓名) 　　XX 讲话：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会 (20xx)24 号)和《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会(20xx)1 号)有关规定，制 定我单位 20xx 年内部控制建设规划方案。 　　内部控制建设规划方案主要内容包含以下几点： 　　1、内部控制建设的基本目标 　　2、内部控制建设的基本原则 　　3、内部控制实施依据 　　4、内部控制的组织领导 　　5、内部控制的职责分工 　　6、内部控制的实施步骤 　　7、内部控制的保障措施 　　为了顺利开展内部控制建设，规划方案预定 2 月底做出，并报内控领导小组审核。 　　内部控制工作小组会议纪要篇三 　　会议时间：20XX 年 X 月 XX 日(星期三)9:00 　　会议地点：会议室 　　出 席：内控工作小组成员。 　　座谈会内容：关于单位建设内部控制体系的建设加强 　　一、XX 讲话: 　　为了提高财政内部管理水平,规范内部控制,有效防控财政业务风险和廉政风险,加强本 单位内部控制管理，有针对性地建立健全内部控制体系，保证制度的落实，并长期发挥作用， 进一步提高内部管理水平，规范各项工作管理，强化廉政风险防控机制建设。 　　二、XX 讲解相关政策 　　(一)《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会【2015】24 号，以下简称《指导意见》)《指导意见》称，内部控制是保障组织权力规范有序、科学高 效运行的有效手段，也是组织目标实现的长效保障机制。要认真贯彻落实党的十八大和十八 届三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面推进行政事 业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部经济和业务活动，强化对内部权力运行的制约， 防止内部权力滥用，建立健全科学高效的制约和监督体系，促进单位公共服务效能和内部治 理水平不断提高，为实现国家治理体系和治理能力现代化奠定坚实基础、提供有力支撑。 　　《指导意见》明确了四大主要任务： 　　1、健全内部控制体系，强化内部流程控制; 　　2、加强内部权力制衡，规范内部权力运行; 　　3、建立内控报告制度，促进内控信息公开; 　　4、加强监督检查工作，加大考评问责力度; 　　此外，《指导意见》强调加强组织领导、抓好贯彻落实、强化督导检查、深入宣传教育。 并明确指出，各级财政部门要加强对单位内部控制建立与实施情况的监督检查，公开监督检 查结果，并将监督检查结果、内部控制自我评价情况和注册会计师审计情况作为安排财政预 算、实施预算绩效评价与中期财政规划的参考依据。同时，加强与审计、监察等部门的沟通 协调和信息共享，形成监督合力，避免重复检查。 　　三、工作安排 　　按照区财政局提出如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平的要求，本次内部 控制具体提出如下建议 　　1、内控的基本理念(目标)就是风险防范和管控，我单位根据评估方法、程序和范围， 针对上一部形成的经济活动明细逐项分析确认。例如：预算编制的风险： 　　(1)编制基础不准确，预算编制与业务部门脱节。 　　(2)预算分类汇总不准确。 　　(3)预算为经有效审批。 　　(4)预算上报不及时。 　　2、针对风险评估结果，完善业务活动梳理明细表，如发现有控制环节缺失的，应加上 必要的步骤，完善后绘制业务流程图，使业务工作流程一目了然。完善个环节控制措施，尤 其是关键控制点应重点关注，控制措施应与国家和上级的法律、法规一致，内部制度不一致、 不完善的进行修改。 　　3、进行内部控制基础性评价，撰写评价报告 　　内部控制领导小组根据《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》文件、 《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》填表说明对内部控制基础性评价工作进行 评价打分并填报附件《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》，撰写内部控制基础 性评价报告，针对存在扣分情况，提出改进方向和采取的措施。 　　四、会议总结 　　为了提高本单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续健康发展，维护社会主 义市场经济秩序和社会公众利益，本单位已在建立内控工作小组的基础上，对本单位的实际 情况进行分析，并提出相应的方案进行调整，确保本单位内控体系逐步完善。