公司2020财务部个人年终工作总结

公司2020财务部个人年终工作总结

公司 2020 财务部个人年终工作总结 公司财务部个人年终工作总结 1 财务部紧紧围绕集团公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织会计核算，规 范各项财务基础工作。站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断 提高财务服务质量。在_年做了大量细致的工作： 一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务 会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的 工作职责。从收费到出纳各项原始收支的操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报 表的编制;从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提 到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员 都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、 处理和传递的及时性、准确性。 二、以实施 erp 软件为契机，规范各项财务基础工作用 在经过两个月的 erp 项目的筹建和准备工作后，财务部按新企业会计制度的要求、结合集团 公司实际情况着手进行了 erp 项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管理各模块的初始 化工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平 时统计和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置“存货调价单”，使油品的 销售价格按照即定的流程规范操作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务 和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对所有实物资产进行全面清理的基 础上，将各项实物资产分为 9 大类，并在此基础上，完成了 erp 系统库存管理模块的初始化 工作。在 8 月初正式运行 erp 系统，并于 10 月初结束了原统计软件同时运行的局面。目前 已将财务会计模块升级到 erp 系统中并且运行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相关经济责任指标进行了分解，制订了成 本核算方案，合理确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进行了医院的科室 成本核算工作，对科室进行了绩效考核。在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度 汇总收入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况， 协助各责任单位负责人加强经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定，在油品生产与销售方面需要占用大量 的资金。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在资金安排上， 做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部 安排融资进度与额度，通 过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的《财务收支管理细则》的实际执行情况，为进一步规范本集团的财 务工作、提高会计信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括：财务部 组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部控制制度、erp 管理制度、预算管理制度。通过 对财务人员的职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及时性、数据准确性、 报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领 导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。 平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前期工作中出现的问题，布置后期的主要 工作，逐步规范各项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、程序有效地运行 和控制。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法及其他财经法律、法规的自查活动 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴的稽查与审计工作，财务部组织了在本 集团公司内的_年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关联企业的往来款项， 检查在建工程未作处理的项目，对已支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的 财务自查活动。骋请了税务师事务所对_年的帐务处理做了预审，对审计和自查中发现的问 题及时地进行了整改，降低了涉税风险。 七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力 财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整个财务系统做了工作总结和预期的工作 计划展望，将财务人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论，及时解决实际工 作中存的问题。通过南峰会计师事务所对内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员 税务知识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入的交流。增强了整个财务链 各部门工作的协作性，强化了各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与团结。 八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预算管理模式 根据_年经营目标和各项成本核算指标的实现情况，财务部提出了全面预算管理的方案，全 面预算管理按照企业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济责任单位，以一 系列预算、控制、协调、考核为内容建立起一整套科学完整的指标管理控制系统。在_年数 据和以前年度各项经营数据的基础上制定了_年度各单位的成本费用预算、销售额预算、人 员预算、目标利润预算等一系列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配置企 业资源，提高管理效果，实现企业目标。 _年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展目标，财务部的工作任重而道远。为此， 需要在以下几个方面继续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇算清缴工作，合理地降低各项税务风险。 2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的执行情况，监控预算费用的执行和超 预算费用的初步审核，按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本集团和各单 位的预算指标提出可行性措施或建议。 公司财务部个人年终工作总结 2 在一年的时间里，我能够自觉主动地学习国家的各项金融政策法规，在自己的工作岗位上尽 职尽责，完成上级和社领导交给自己的工作任务，现就一年来自己的学习、工作情况向组织 和领导汇报如下， 一、勤学苦练，尽快适应工作，提高自己的业务水平和技能。 从最基本做起，从学习开始，以前辈、同事为榜样，以书本为老师，把单位同事作为一面镜 子，做到了在学中干，干中学，边学边干，融会贯通，学以致用，不懂的地方虚心向单位同 事请教，通过学习使自己的基本上掌握了业务操作规程和要领，对自己应承担的工作能够独 立完成，也使自己的业务水平和技能都有不同程度的提高。 二、恪守规章制度，履行岗位职责。 办理会计事务能够严格按资金性质、业务特点、经营管理和核算要求准确地使用会计凭证、 科目和帐户;坚持当时记帐、当日核对，作到要素齐全、内容真实完整、数字字迹清楚，确 保帐务处理"五无"、帐户核算"六相符"等;办理储蓄业务时能够认真落实"实名制"规定，登记 好相关证件手续等等.每日营业终了，逐笔勾对电脑打印流水帐和现金收付登记簿，坚持碰 库制度.填送会计报表时作到内容清楚、数字真实、计算准确、字迹清晰、签章齐全、按时 报送，各种报表、各项目之间相关数字衔接一致. 三、团结奋进，共同营造良好的工作环境。 在工作中，能够团结同事，和睦相处，相互学习，相互促进;在生活中，互相帮助，互相关 心，共同创造和谐的氛围。同时，不断进行自我定位，更新观念，提高服务意识，增强服务 水平。 总之，在上级领导和同事们的关心帮助下，我的各个方面都有了非常大的进步，业务能力也 得到较大程度的提高，但我深刻体会到，这与组织的要求还有一定的差距，有些方面还存在 着非常多不足，对自身业务素质有待更进一步的提高。但我相信，在上级领导的关心支持下， 在同事的热情帮助下，我将会更加努力，认真学习信用社的法规、规章制度，提高自己的理 论知识和业务知识、加强思想道德建设，树立正确的人生观和价值观。把工作做的更稳更好， 争取在以后的工作中能有更好的成绩。 公司财务部个人年终工作总结 3 _年，是酒店稳步成长的一年，是酒店提升管理服务的一年，也是成绩辉煌的一年。在这个 即将过去的年度里，财务部紧紧围绕"强化经营能力、拓展营销渠道、完善制度流程、控制 成本能耗、提升服务水平"的经营思路，遵照王总关于"严格制度、完善流程、加强监督、提 高质量"的要求，在成长中努力拼搏，内部管理紧抓工作难点、重点，不断提高员工自身素 质和服务技能，克服种种困难，完成了各项工作任务，取得了一年更比一年好的骄人战绩。 一、主要经营指标完成情况 二、经营管理方面_年，在王总和杨总的关心指导下，财务部员工基本能够完成各项工作任 务，按月进行财务核算，坚持完成各项日常工作，服从酒店工作安排，配合完成酒店新员工 入职培训，积极组织参与酒店各次各项活动，随做好各种财务保障工作，全年无安全事故发 生，保证了酒店全年整体安全生产的顺利进行，总体来说主要完成以下几方面工作： 1、制度建设和流程管理：一年来，我们对酒店财务制度和工作流程进行了重新修订，明确 了各自岗位职责，完善各种流程工作，加强各流程的可操作性，并根据岗位需求设计、制作、 印刷各类经营用表单，使部门内部、部门之间、部门与监管部门的流程运作顺畅，为经营决 策提供了准确、详实的依据。 2、补充完善酒店薪酬制度：通过服务销售奖的制定、核算、执行发放，体现同岗不同酬， 多劳多得的竞争薪酬制度，合理地配合了酒店工资薪酬改革。 3、会计账务的规范和整理：借助中支内审查账的时机，财务部首先进行了问题自查，后又 针对内审查出的问题及时认真地进行处理和改正，拼弃原有的问题和存在的不足，而达到整 体账务的规范性;并结合经营的需要制定了新的更适用的会计科目，逐月进行账务规范，以 更好地完整地核算经营状况。 4、经营报表的分析和变动：根据经营需要，合理改变报表格式及内容，以便更明确反映各 种收入项目;对各季度经营情况进行总结和分析，了解处理存在的问题，为以后经营提供有 力借鉴和参考依据。 5、加快往来资金运转：制定完善相应的应收应付账款归集和传递程序及加以表格规范，理 清每月应收账款数量，防止死账、呆账发生，加快资金回笼;加强与供应商的联系和协作， 保障酒店物资供应，提供后备经营需求。 6、加强账务审核监督：严格监督控制酒店财务政策和财务程序的执行情况，对任何违反酒 店财务制度并使酒店遭受损失的任何行为及时坚决予以制止，切实保证酒店利益不受损害。 7、建立合理物资流转程序：合理节能降耗，管理各种材料物资，有效控制成本，合理核算 各种收入成本，监督各种材料物资的购进、发出和保管，建立起各种相关流程和明细台账及 记录，加强仓库物资清理整顿和管理，加强出入库手续管理，建立物品存放、使用等程序。 8、加强安全检查监督：树立安全防范意识，安全事故无大小，件件危害皆大，增强安全检 查力度，防范各类安全隐患，做到季季大查、月月小查、处处细查、各方面盘查，涉及财物、 食品、卫生、办公、操作、环境、人身等各种安全，防患于未然，制定了部门安全检查规范， 保证了财务部安全经营，全年无安全事故发生。 9、提高科技操作程度，拓展酒店新业务：依靠本酒店有利办公条件，加强系统操作，加强 日常经营系统审核监督，严格监管酒店管理系统的操作及流程操作，认真执行各种表单的操 作规程，审查各种收入支出账单，严格按照财务制度要求进行监控和审查原始凭证、现金和 物资的出入等;规范系统账户设置，为开展贵宾卡业务和其它新业务奠定基础，使酒店操作、 管理再上新台阶。 三、今后努力的方向 其一要发扬团队精神，公司经营不是个人行为，个人能力必竟有限，如果大家拧成一股绳， 就能做到事半功倍。 其二要学会与部门、领导之间的沟通，财务部牵带着酒店每一个点和面，日常业务和每个部 门打交道。多听听部门意见与建议，及时发现纠正问题，充分有效发挥会计的监督职能，及 时反馈信息给领导层，变被动为主动。 其三还要不断学习业务，多方学习会计新涉及的金融、税务、计算机应用、公司法、企业管 理等诸多领域，才能更利于今后的工作。 总的来说，我们财务部做为酒店的后勤部门，我们积极并刻配合着酒店的各种工作。虽然我 们进行了很多方面工作，但由于有些制度流程还在探索使用中，有些流程虽然建立了但操作 还不够顺畅，还有些流程还要顺应经营进行适时调整，虽然我们也在不断地开展民主评议和 员工座谈会，促进企业民主管理，但我们还有许多地方做得不到位，所以在以后新的年度里， 我们会继续加强学习，努力地不断完善理顺基础制度流程，加大监管力度，合理控制成本能 耗，不断提高我们的服务质量，增强管理参与力度，提高我们的管理水平，制定岗位量化考 核标准，体现各岗位实时工作状态，督促岗位尽职尽责地投入工作当中去，让我们紧密团结 起来，共同努力，让我们的酒店蒸蒸日上地持续发展，永远立于不败之地。 公司财务部个人年终工作总结 4 财务工作就象年轮，一年工作的结束，意味着下一年工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽 然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为公司正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的 价值，所以我从没有因为个人得失去计较什么各位领导、同志们： 半年来，在公司领导的正确领导和各部门的支持下，经过我们财务部全体人员的共同努力， 圆满完成了领导交给的各项任务。作为财务部主任，我的工作目的是组织公司全体财务人员 认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务核算、财务监督工作，按时完成公司 下达的各项财务指标和工作任务。现就自己半年来的工作简要的汇报如下： 一、政治表现 通过开展创先争优活动以来，使我更加深刻地认识到开展创先争优活动，就是切实把广大党 员的思想和行动统一到中央的决策和要求上来，真正在解决实际问题上有新的进展，努力使 这次创先争优活动的成效长期发挥作用，不断把改革发展，稳定的各项工作做的更好，时刻 提醒自己要不断加强自身修养，积极参加党支部组织的各项活动和各项政治学习，处处以三 个代表重要思想严格要求自己，保持一个党员的先进模范带头作用，以实际行动全面完成领 导交给的各项任务。 二、半年来的工作 ㈠组织做好会计核算和监督，完成公司交办的各项任务 1 按时完成公司日常各项财务核算工作，及时、全面、准确真实的反映财务信息，在办理各 项费用报销时，多解释、多理解，同时严格按有关财经法规及公司有关规定和审批权限办理。 在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，准确无误的出具各类会 计报表。 2、及时抓好资金回笼，在主营业务中既电费回收工作，每月督促各供电所按时到公司结算 电费，及时编制电费回收考核表，随时掌握各所电费回收情况，为领导及时提供真实，准确 的财务信息。到年 12 月 31 日止，各供电所电费回收率达 100%，到考核日止，整个电费回 收率达 100%。 3、在资金运作方面：今年资金运作比较紧张，不象往年，首先按公司当月资金计划，分先 急后缓，每月除了付电站电费外，还得考虑职工的切身利益，既按时发放工资，按时缴纳养 老金、医保金、公积金，同时还考虑到国家税收，每月按时申报各种纳税报表，并按时足额 交纳各项税款，合理规避了税负，今年税务部门在我公司没有收到一分钱的延税滞纳金，在 以往年度，税务部门每年都要收缴我们公司几万元的延税滞纳金，在为公司减少不必要的损 失等方面，尽了自己的努力! 4、由于历史原因，马颈坳电站和黄土溪电站在我公司分别借款万元、万元，这完全是改制 前一种行政干预行为所至，对此，我公司蒙受了一定的经济损失。为了维护公司的权益，财 务人员积极运作，每月从 2 个电站的上网电费中扣部分电费作为偿还我公司的欠款利息，全 年收利息万元，给公司创造了一定效益。总之，在今年资金非常紧张的情况下，公司没有新 增借款，也没有拖欠当年费用，我们是做了一定的工作。 5、电子纳税申报作为一种新型的申报方式，以其高效、快速为特点，年为了完成地税、国 税系统电子纳税申报缴税系统推广和应用，全面实现申报缴税方式的电子化、网络化，我们 财务部从公司发展的战略高度出发，统一思想、精心组织、稳步推进，有效解决了我公司传 统申报方式中的数据采集问题，节省了人力、物力。如今我们公司的办税人员每月只需轻点 计算机鼠标，即可完成申报纳税，实行电子申报，也大大提高我们公司财务工作的质量和效 率，能确保申报资料的安全、及时和准确，保证税款按期入库。 ㈡、加强财务人员管理，提高财务人员业务素质。 为了完善了公司各项内部管理制度，规范了会计工作秩序，不断的提高会计人员的业务素质， 年初我们财务部相继出台《委派会计管理办法》《中心供电所出纳人员管理办法》、《会计人 员百分制考核制度》、《会计例会制度》等办法和制度，细化了管理力度，并且还组织了财务 人员参加财政局举办的会计人员继续再教育学习，认真学习了《会计基础工作规范》及相关 税收法律知识;定期召开会计例会，听取委派会计在本单位的工作情况汇报，交流财务工作 经验，研讨财会知识，支持委派会计依法行使职权，引导和鼓励他们敬业爱岗，坚持原则和 廉洁奉公，从根本上强化了基础工作，规范了会计核算，提升了把握政策的水平，增强团队 学习创新能力，使我公司财务管理整体水平逐步提高。 ㈢、加强财务检查及内控监督管理力度 为了进一步规范供电所的财务行为，推行司务公开和阳光理财，年 9 月公司出台了《供电所 财务收支管理办法》，监督和管理的责任落在了我们财务部，为了使公司的《管理办法》得 到贯彻和落实，财务部在公司纪检部门的配合下对各供电所的财务进行一次全面检查，既： 财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生产经营、电价政策、收费标准、农电收据等 关系到供电所稳定发展的方面，通过工作，从根本上规范了各供电所的财务行为，杜绝了违 反财经纪律现象的发生。 三、具备爱岗敬业的思想素质 财务工作就象年轮，一年工作的结束，意味着下一年工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽 然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为公司正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的 价值，所以我从没有因为个人得失去计较什么，而是任劳任怨，尽职尽责，多年来的努力与 付出，得到了领导和同志们的肯定。 财务各项工作取得了可喜的成绩，得到了领导和上级部门的认可，年我们公司也被市电力集 团有限责任公司评为财务先进单位，这与财务部门的努力工作是分不开的，然而，在看到成 绩的同时，我也看到了不足，还有待在以后的工作中加以改进，回顾检查自身存在的问题， 我认为主要是开拓创新意识不够，需进一步加强。在今后的工作中，我绝不辜负公司领导对 自己的重托和期望，一定要努力做到以下 2 点： 1、努力学习，提高素质，开拓创新，为公司的经济发展做出贡献，进一步加强各种理论学 习，提高理论水平，认真掌握精通电脑，以适应信息化发展的要求，力争做一名优秀财务人 员。 2、严格要求，廉洁自律，塑造公司高管人员形象。 公司财务部个人年终工作总结 5 时间如梭，转眼间又跨过一个年度之坎，回首望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一 段不平凡的考验和磨砺。 年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部;客旅分公司人员分流，财务工作 又并入财务部;新公司像雨后的春笋一样不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。 _年集团公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿;_年集团公司实际预算管理， 财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房 地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体 财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下一年来的工作。 一、职能发展 (一)、过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。 1‘建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同管理，有了统一归口的依据。 2、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表管理办法。使会计报表更趋 于管理的需要。 3、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强内部管理做好前期工作。 4、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化管理、提高经营绩效、统筹 及高效地运用资金，铺下了良好的基础。 (二)财务合同管理月总结 公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合同管理工作的重视，同时也 说明目前财务管理工作还达不到公司领导的要求。 1、为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要性，财务总监姚总亲自 给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事 情缺少前瞻性，进行了一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管 理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做好基础工作的同时要提 高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在 考虑核算要求的同时，还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影响 问题，现在考虑不充分，以后出现纰漏就难以弥补。针对“财务、合同管理月活动”进行了 工作布置。 2、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明 细科目进行梳理，并对明细科目作简要说明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分 析对比前后的一致性;二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工作本 月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。 3、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行再调整，目的，一是要符合 财务管理的要求;二是要满足责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理 报表已经多次调整修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进行一 次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。 4、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为加强集团公司对外地公司的 管理，保证核算的统一性、信息反馈的及时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。9 月份与宁波公司财务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集 团公司的报表都进行了明确。 5、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进行一次全面地了解，为今后 财务管理做好基础工作。 6、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核标准。为了使会计核算工作 规范化，重新提出《财务工作要求》，要求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出， 目的是打好基础。内部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展， 逐步完善财务的管理工作。 7、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计法》，要了解会计知识，首先 要了解这方面的法律知识;二是会计基础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确， 目的是为了看懂会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西;三是如何看报表， 这是会计知识培训的重点。 8、会计报表推出执行几个月后，从会计报表格式设置上看，报表格式设置还是比较科学， 能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时 间上的差异，这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表 补充;另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财务状况能较全面地反映。 已设计好“会计报表(内)ⅳ《经营情况表》”和“会计报表(内)ⅴ《融资及融资成本情况表》”。 9、会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通知，10 月份实行逐步换 新的办法，11 月份要求全面试行。试行一个月时间来看，主要暴露出来的问题是单子如何 填写与审批程序怎么走。针对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行交流，明确有关 事项，解决设计上的不足_年 9 月份，针对会计凭证管理试行情况，再一次征求各公司对报 销单据意见，根据大家的建议，对会计结算单据作进一步完善，并于_年 9 月下发了有关规 定。 10、经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力也得以提高，财务部从 会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差 距，需要我们不断地完善和提高。 二、职能管理 (一)核算工作 核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结 转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成。 1、会计审核 会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决不应个人面子而放松政策。 如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专用发票必须使用项目地税务 机关提供的发票，否则建设单位不得在税前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并 将此项规定传达到项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续，并 使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定 办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企 业双方利益都得到有效的保障。 2、材料核算 材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之一。通过甲供材料的方式， 解决了这方面的质量问题，但在价格这个不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价 格不断上升，甚至出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期顺利 进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款改为先付款后提货。 公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才转到财务，一是造成财务不 能及时向用料施工单位结算材料款，二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已 发现过送货清单的领用人签与用货单位的签不符的问题。