计划与计划编制方法

计划与计划编制方法

第四章计划与计划编制3.1计划的概念及性质3.2计划的类型3.3计划编制过程3.4预测技术n3.1计划的概念及性质一、计划的概念计划—在未来一定时期内组织以及组织内部不同部门和不同成员，关于行动方向、目标、任务、方式的安排。—计划是针对组织开展的—计划具有明确的时间界限—计划内容（5W1H）nWhat—做什么？达到的目标，任务Why—为什么做？Who—谁去做，人力资源配置Where—何地做？地点，区域安排When—何时做？时间安排How—怎么做？方法和手段n超过5年时间的一般称为规划，或战略计划国民经济和社会发展规划农业规划工业规划商业规划旅游业规划信息产业规划能源规划教育事业规划卫生事业规划城镇化规划交通规划环境规划社会保障规划国民经济和社会信息化规划循环经济发展规划国民经济发展相关问题研究课题社会事业发展相关问题的研究课题n二、计划与决策的关系1、经典的管理理论认为计划是管理活动的首位职能，包括预测和活动安排。2、西蒙决策理论学派认为：管理就是决策，决策包括情报收集、预测、决策分析、行动安排等，决策涵盖了计划职能。3.本教材观点：（1）决策是计划的前提（2）在实践中，决策和计划相互渗透n三、计划的性质（一）计划工作为组织目标服务（二）计划工作是管理活动的枢纽，是组织、领导和控制等活动的基础。（三）计划工作具有普遍性和秩序性（四）计划工作原则是效率最大化n第二节计划类型分类标准类型时间长短长期计划短期计划职能空间生产计划财务计划人力资源计划综合程度战略计划战术计划（行动计划）明确性指令性计划约束性计划指导性计划程序化程度程序性计划非程序性计划临时计划后备计划计划类型划分（企业为例）n一、长期计划与短期计划5年以上的计划为长期计划，如我国信息化中长期发展规划，企业战略计划。1年以内的计划为短期计划。年度计划要明确制定出年度组织活动目标（定量化）、任务和措施。如年度销售计划、生产计划、人力资源计划、年度信息化计划，年度清洁生产计划。1年以内的计划如“扫黄打非行动”，质量月活动、安全生产月活动等。n二、业务计划业务计划一般指短期计划，企业一般业务计划包括人财物、产供销六类计划，现在由加上了清洁生产计划和信息化计划共八大计划。每一类计划涉及的对象不同。如人力资源计划的对象是人。财务计划和对象是货币，如资金需求、费用成本、利润等。销售计划的对象是物，如销售量，销售额。生产计划一般是综合型的计划，包括产量、产值、利润、劳动生产率、资源消耗等。n三、战略计划与战术计划战略计划是关于组织发展方向和竞争力的长期战略性安排。包括愿景、使命、发展目标、发展策略、政策和措施。战术性计划是在战略计划指导下的具体计划。如西瑞集团总体战略是两网一线的一体化产业发展思路。战术性计划共四个。粮油收购网发展计划、仓储物流计划、粮油食品加工业发展计划，食品连锁超市网发展计划。战术性计划是关于战略计划的实施计划。n四、程序性计划与非程序计划（一）程序性计划西蒙把组织活动分为例行活动和非例行活动。例行活动就是经常性反复决策活动。如订货、材料出入库、工资编制等。例行活动要遵循固定的程序来编制活动的安排。（二）非例行计划不重复或不经常编制的计划，如战略计划、结构调整计划、新产品开发等。非程序性计划编制要调动很多资源，甚至外部资源。如我省自2005年以来，政府大部分发展规划先由大学进行专题研究，最后组织专家、教授、政府工作人员联合组织编制。n五、计划的层次计划的层次是指计划内容所体现的结构。哈罗德.孔茨和海因韦力提出了计划内容的结构层次。使命目标战略政策程序准则（行为规范约束）方案（综合性解决方案）预算（定量化投入产出）n3.3计划编制过程研究组织过去经验和教训分析组织外部环境制定计划编制原则目标测算制定主要计划编制派生计划制定预算制定计划实施的政策和措施n一、研究组织现状研究组织过去时期发展过程中的经验和教训，提出组织内部的优势和劣势。一般从营销、生产运营、人力资源、财务、信息系统等五个方面进行总结。所谓优势就是比竞争对手强的方面。所谓劣势就是比竞争对手弱的方面。n二、研究组织外部环境一般是从PEST&C角度研究。P—政治，国家相关政策对产业的影响E—宏观经济发展态势对产业的影响S—社会发展态势对产业的影响T—行业技术发展态势对行业的影响C—竞争对手竞争策略对产业的影响外部环境分析的结果是提出组织面临的机遇与挑战。n三、计划准则的制定从内部分析和外部分析中，提炼出组织未来行动应该遵守的基本准则，一般包括指导思想、原则和思路。四、制定目标目标是指组织活动要达到的效果。以企业为例，年度计划目标包括：销售目标、产值目标、利润目标、费用成本控制目标、节能减排目标。目标确定要与各个职能部门进行沟通。一般是“两上一下”。n五、拟定行动方案目标确定后，通过那些行动计划来实现目标。如西瑞集团2006年才实现2.8亿元收入，2010年目标为10亿元，通过构建50个粮食收购库，建设兴平仓储物流生产基地，发展面向社区和小城镇的连锁超市、建设统一物流体系等6个行动方案才能实现这个目标。n六、编制主计划主计划是实现目标的六项商业计划总体实施安排。西瑞集团主计划1.2007年启动粮油收购网建设，主要是吸收全省县级粮库。2008年完成产权转移，2009年开始运行。2.2007年开始组建乐利家连锁超市，道2008年12月，建成50家示范连锁店，50家加盟店。3.2007年启动兴平基地建设，2009年建成，并形成粮油、食品加工、仓储工业园。4.2010年建设以信息化平台为支撑的物流、企业管理智能化管理体系。n七、预算各项计划方案的投资预算汇总如西瑞集团总投资6.2亿元。要说明资金如何筹措，分配使用。n3.4预测技术什么是预测技术预测技术(forecastingtechniques)指人们运用现代科学技术手段，事先依据一定方法，对自己的活动可能产生的后果及客观事物的发展趋势作出的科学分析。经济预测技术预测市场预测目标预测n预测方法数量分析方法（定量预测）趋势预测法、相关预测法定性判断预测（定性预测）德尔非预测、综合分析法n趋势预测法1.移动平均法移动平均法是用一组最近的实际数据值来预测未来一期或几期内公司产品的需求量、公司产能等的一种常用方法。移动平均法适用于即期预测。移动平均法根据预测时使用的各元素的权重不同，可以分为：简单移动平均和加权移动平均。n（1）简单移动平均法简单移动平均的各元素的权重都相等。简单的移动平均的计算公式如下：Ft=(At-1+At-2+At-3+…+At-n)/n（2）二次移动平均法对一次移动平均数再进行第二次移动平均，再以一次移动平均值和二次移动平均值为基础建立预测模型，计算预测值的方法。n（3）加权移动平均法给固定跨越期限内的每个变量值以相等的权重。其原理是：历史各期产品需求的数据信息对预测未来期内的需求量的作用是不一样的。除了以n为周期的周期性变化外，远离目标期的变量值的影响力相对较低，故应给予较低的权重。加权移动平均法的计算公式如下：Ft=w1At-1+w2At-2+w3At-3+…+wnAt-nn年份生产总值人均第一产业第二产业第三产业生产总值(亿元)工业建筑业(元)20001804.00258.22782.58629.88152.70763.20496820012010.62263.63878.82706.62172.20868.17550620022253.39282.211007.56819.51188.05963.62614520032587.72302.661221.171006.92214.251063.89702820043175.58372.281553.101306.50246.601250.20858720053933.72435.771951.361650.63300.731546.591059420064743.61484.812452.442094.02358.421806.361272420075757.29592.632986.462544.42442.042178.201538620087314.58753.723861.123274.57586.552699.741948020098169.80789.644236.423501.25735.173143.7421688陕西省国民经济发展预测n年份生产总值简单移动平均m=3二次移动平均m=3加权移动平均m=2(亿元)20001804200120111949200222532023218120032588228424872004317626722326299920053934323227293706200647443951328545012007575748123998545320087315593849006847200981707081594479132010年陕西省国民经济发展预测（移动平均法）n2.指数平滑法指数平滑法是布朗所提出预测方法。布朗认为时间序列的态势具有稳定性或规则性，所以时间序列可被合理地顺势推延；他认为最近的过去态势，在某种程度上会持续的未来，所以将较大的权数放在最近的资料。指数平滑法是在移动平均法基础上发展起来的一种时间序列分析预测法，它是通过计算指数平滑值，配合一定的时间序列预测模型对现象的未来进行预测。其原理是任一期的指数平滑值都是本期实际观察值与前一期指数平滑值的加权平均。n（1）计算公式指数平滑法的基本公式是：St=ayt+(1-a)St-1式中，St--时间t的平滑值；yt--时间t的实际值；St-1--时间t-1的实际值；a--平滑常数，其取值范围为[0,1]指数平滑法可以再细化为一次指数平滑法、二次指数平滑法和三次指数平滑法等n年份第一产业指数平滑法预测值2000258.222001263.632632002282.212782003302.662992004372.283582005435.774232006484.814752007592.635712008753.727222009789.64782指数平滑法预测陕西省农业增加值（亿元）n3.最小二乘法最小二乘法（又称最小平方法）是一种数学优化技术。它通过最小化误差的平方和寻找数据的最佳函数匹配。利用最小二乘法可以简便地求得未知的数据，并使得这些求得的数据与实际数据之间误差的平方和为最小。n计算公式