暂借款管理办法

暂借款管理办法

暂借款管理办法 ‎ 第一章 总 则 第一条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。‎ 第二章 管理范围 第二条 暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：‎ ‎1. 差旅费借款；‎ ‎2. 零星购物借款；‎ ‎3. 其他临时性借款。‎ 第三章 借款程序和标准 第三条 对因公出差：‎ ‎1. 需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；‎ ‎2. 经各级主管审查、审核、签批；‎ ‎3. 到财务部领款；‎ ‎4. 财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。‎ 第四条 对零星购物借款：‎ ‎1. 由采购部门作出书面采购计划；‎ ‎2. 经各级主管审查、审核、签批；‎ ‎3. 到财务部领款；‎ ‎4. 财务部以采购请款单为借款依据。‎ 第五条 一般零星购物借款限额为 元（如2000元），驾驶员、采购主管可领取定额借款（备用金），定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。‎ 第六条 对个人临时性借款：‎ ‎1. 一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。‎ ‎2. 借款人填写借款单，注明个人用途。‎ ‎3. 经各级主管签批。‎ ‎4. 到财务部以请款单作为借款还款依据。‎ 第七条 个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人。‎ 第八条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。对经常性借款人员，经批准可办理信用卡。‎ 第九条 暂借款还款、报销期限：‎ ‎1. 对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费；‎ ‎2. 对领用备用支票、汇票结算的采购，使用后5天内报销；‎ ‎3. 对领用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销；‎ ‎4. 对个人借款，最长不超过2个月还款。‎ 第十条 借款人应按规定期限及时报销或还款。‎ 第四章 监督和处罚 第十一条 借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任 第十二条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。‎ 第五章 附 则 第十三条 本办法由财务部解释、修订，经总经理批准颁行. ‎