- 2021-04-10 发布 |
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文档介绍
财务会计季度工作总结
【篇一】 一、债权债务的清理,财务部季度工作总结。 清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项,对于 以前年度支付的款项未收回发票入帐的业务,财务人员与经 办人员沟通协商追回大部分发票,并完善了入账手续,对于 中油坚盛极个别长期追缴而未完善手续的发票,财务部发出 了追缴通知,并要求经办人员将所欠发票限期交于财务部, 否则追究相关责任。 二、准确及时出具各项财务报表,提供月、季度预算分 析。 及时报送各项对外会计报表,及时完成各项统计报表。 根据各单位的经济指标完成情况,对各单位的预算的执行与 完成情况进行月度与季度分析,配合绩效考核出具准确无误 的财务信息,财务部在 4 月下旬协助公司领导召开了预算分 析会议,就各考核单位预算完成情况提供了参考信息和考核 分析意见。 三、开展财务内部稽核,加强成本费用控制,堵塞漏洞。 对**三家医院的财务核算进行了内部稽核,发现*的会计 科目使用有个别科目不符合财务标准规范,有个别费用报销 不符合费用报销规定,没有经过公司董事长审批,财务对仓 库的监控不是很到位。而三家医院的财务处理都较规范,暂 时没有发现特殊问题。加强单据的审核,对于各项费用支出 建立支出数据库,对超出预算的支出及时提醒各单位办理预 算调整申请,发现不合理的支出则必须经过审计程序,及时 纠正不符合财务手续的事项,规避财务风险。 四、做好税务筹划和财务规划,规避税务风险。 在集团各单位之间根据配比和权责发生制合理分配各项 发票,并根据油品行业的特点建立了税负平衡表,通过电子 表格的分析手法,平衡税负指标;完善发票入账手续,按照规 定开具发票,合理规避税务风险。根据医院的减免税政策, 和白坭地税局沟通,组织准备三年免税期的减免税材料,申 办地税减免;准备**医院的减免税资料,补齐各项基建合同、 工程竣工结算资料,通过和实力雄厚的税务师事务所沟通与 协作,对公司的股权架构、资产结构作了初步规划。 五、和相关部门沟通与协调,配合相关部门处理相关的 事务。 配合资产部做好每月盘点计划,安排好财务人员进行实 地盘点工作。配合资金部合理安排各项资金的收付。配合审 计部每月的审计例行检查,对于出具的审计报告及时出具审 计整改意见对于合理的建议作出对应的财务处理。财务部肩 负着监督和服务的重要职能。所谓监督就是维护集团公司的 利益,监督集团公司的财务运作,调控各项费用的合理支出, 保证财务物资的安全;服务就是服务于集团与下属各公司、服 务于员工、服务于客户;以促进各公司开拓市尝增收节支,从 而谋取利润化。监督与服务是统一的,监督促进服务,服务 为了更好的监督。 我认为:忠于职守、厉行监督、诚信服务是做好财务人 员的基本要素。在接下来的工作中: 首先,于 6 月份分两批开展财务人员培训与考核,邀请 税务师事务所专业人员对新的所得税法和我公司相关的税收 筹划知识给财务主管进行税法知识培训,有重点性地做财务 人员职业道德教育,结合 2008 年的企业所得税法和公司各项 财务管理制度,有针对性地对会计、出纳、统计出具相对应 的试题,进行财务各岗位人员的基本业务水平考核。结合考 核结果和各岗位的工作职责对财务人员出具 5 月份的绩效考 核分数,并出具相应的处理方案。 其次,做好财务规划,建立科学清晰的集团公司股权结 构,集中优质资产,清晰产权,尽量将历史问题归集于少数 公司,合理设计关联方的关联交易、资金安排、债权债务, 在低税负、小风险、合理、合法的前提下做好财务规划。在 税务上重点平衡油品企业的税负率,根据新的税法要求安排 好薪资、业务招待费、福利费等基本业务开支范围,及时指 导各单位主办会计在财务方面的涉税处理方法。6 月份完成** 医院的减免税的上报卫生局和地税局审批资料的申报,完成 **医院减免税补充资料的申报。 再次,执行财务监督职能,加强对各单位的经济业务收 支实行即时跟踪,发现有违反财务管理制度的重要事项及时 向董事长汇报。根据内部控制制度、预算管理制度等相关财 务管理制度,忠于岗位,严格要求自己,做好团队建设。重 点加强对审单会计的管理知识和财务制度的培训,从制度上 来保证财产物资的安全,费用支出的合理,对违规违纪的行 为不以个人的好恶而手轻手重,在制度面前人人平等,从而 树立起监督责任人的。 最后,做好诚信服务:财务部门既是一个监督部门又是 一个服务部门,要树立诚信服务的理念。各单位财务人员按 照制度要求准备及时出具各项会计与统计报表,及时出具预 算分析,为经营管理提供参考信息。 【篇二】 在忙碌的工作生活中,不知不觉 20xx 年第一季度的工作 很快就结束了,回望这三个月,财务室在公司领导的关怀指 导下,圆满地完成了各项任务,充分发挥了财务部的职能作 用,取得了一定的成绩。财务室是实业公司的关键部门之一, 对内,要时刻加强财务管理水平的提高,以适应实业公司整 体的飞速发展;对外,要时时应对税务、审计、财政及工商等 机关的各项检查,及时掌握税收政策及合理应用。在这三个 月里,我们财务室的员工能够任劳任怨、齐心协力、尽职尽 责的做好各项工作,综合工作能力相比20xx年又迈进了一步。 为了总结经验、发扬成绩、克服不足,现将 20xx 年第一季度 的工作做以下简要总结: 1、认真执行《会计法》,进一步加强财务基础工作的学 习,规范记账凭证的编制,严格对原始凭证的合理合法性进 行审核,对不合规定的原始凭证予以退回,强化会计档案的 管理等。20xx 年第一季度,财务室共整理原始凭证 1789 张, 记账凭证 395 张。 2、在原来的记账基础上,细化了成本费用的管理,加强 了收入、成本及各类费用的监督和审核,统一核算口径,严 格控制支出,使实业公司整体的收入支出尽量达到平衡。在 日常工作中,与其他相关同事及时保持密切联系,使对外开 具发票事宜更加及时准确。 3、按规定时间编制公司需要的各类财务报表,正确计算 各项税金,及时足额地交纳税款,积极配合税务部门检察工 作,保持与税务 部门的沟通与联系,取得他们的支持和指导,使我们的 纳税工作更加完善和快捷。 4、在第一季度中,我们对梓新公司的原有旧的发票专用 章、法人名章进行了更新,复合了国家税务机关对此的相关 要求,并且配合建行对开户核准通知书等进行了相应的更换。 与此同时,我们对旧的组织机构代码到灯塔市质量监督局进 行了更换。为今后的工作做足了准备。 【篇三】 在 xxx 单位领导的正确指导和各部门负责人的通力合作 下,财务部认真完成 xxx 单位所有财务核算及收支工作,对 各部门经营指标进行考核,分析及监督 xxx 单位财务完成情 况,计划资金的安排,编制各种报表,处理帐务等。财务部 基本完成 XX 年上半年 xxx 单位财务各项工作,同时很好地配 合 xxx 单位各项工作的开展。现对 2011 年上半年工作总结如 下: 一、制定财务部各人员的工作岗位责任制,明确部门各 人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求,强化了各岗位 人员的责任感,加强了内部核算监督,同时促进了 xxx 单位 财务各岗位的交流、合作与团结。 二、作为非盈利部门,财务部在合理控制成本(费用), 有效地发挥 xxx 单位内部监督的职能上起到了积极、正面的 作用。 三、严格遵守财务会计制度和税收法规,认真履行职责。 财务部的主要职责是做好会计核算,进行会计监督。财务部 全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、《xxx 地方财务管理暂行规定》,认真履行财务部的工作职责。从审 核原始凭证、会计记账凭证的录入,到编制财务会计报表;从 各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排,到结 算 xxx 单位的统一调拨、支付等等,每位部门人员都勤勤恳 恳、任劳任怨、努力做好本职工作,认真执行 xxx 单位会计 制度,实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。 四、对 xxx 单位各单位、部门的收入和各项经营考核指 标的完成情况进行统计,分析经营状况。统计如下(统计时间 为:XX 年 1 月至 5 月): xxx 单位完成经营收入 xxx 万元,比去年同期的 503 万元 减少 xx 万元,XX 年经营目标是 xxx 万,未完成的金额为 xxx 万元,完成率仅为 30.4%。各项经营考核指标情况如下,市场 部电视收视费收入 xxxx 万元,比去年同期的 xxxx 万元增加 xxxx 万元,增长 22.15%,完成全年经营目标的 26.34%;广告 收入 xxxx 万元,比去年同期的 177.65 万元减少 xxx 万元, 减幅 9.5%,完成全年经营目标的 32.15%;外接工程和工料费 收入 xxx 万元,比去年同期的 xxx 万元增加 xxxx 万元,增长 1.17%,完成全年经营目标的 39.05%;文化产业部(培训 xxx 单位和影剧院)收入 xxxx 万元,比去年同期的 xxxx 万元减少 xxx 万元,减幅 11.92%,完成全年经营目标的 21.7%; 下半年,为实现 xxx 单位各单位的各项经营任务和总体 发展目标,财务部的工作任重而道远。为此,需要在以下几 个方面继续做好工作: 1、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务 法规的学习,逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判 断能力。 2、做好年终财务总结的各项前期准备工作,做好 11 年 下半年工作计划,工作中遇到不能解决的问题,及时反映, 以求得到及时解决。并注重与区的核算 xxx 单位和财政局等 有关部门的沟通,更好地提高财务服务质量。 3、继续制定和完善各项财务管理制度和内部控制制度, 加强财务系统的规范性。查看更多