- 2021-04-14 发布 |
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文档介绍
财务部下半年工作计划_个人工作计划
财务部下半年工作计划_个人工作计划 严格按照部门预算的管理原则,收入合法合规,支出 安排体现厉行节约 反对浪费 勤俭办事的方针,做好年 度历行节约上报工作。这里给大家分享一些关于财务部下半 年工作计划写作材料 5 篇,供大家参考。 财务部下半年工作计划写作材料 1 20--年,在局党组的正确领导下,在各科室的大力支 持下,深入贯彻落实科学发展观,以部门预算为核心 以 项目预算编制和资金监督管理为重点,较好地完成了各项目 标任务,现将上半年工作完成情况汇报如下: 一 依法征管,严格执法,确保各项资金及时足额上 缴。 加强收费入库管理。按国库集中支付制度要求,坚持 “征收部门开票,银行代收,财政管理”,确保专项资金及 时 就地 全额入库,提高入库率。截至 6 月底,共收取 各项规费 73.39 万元,其中:采矿权价款 43.97 万元,地州 级管理费 17.51 万元,土地出让金 11.21 万元,采矿权使用 费 0.7 万元。 矿产资源补偿费征收管理不断规范,通过建立完善的 征收制度和工作程序,确保了矿产资源补偿费的及时足额征 收,截至 6 月底,共征收矿产资源补偿费 1831.34 万元,比 上年同期增长 42.7%(上年 6 月 1283.25 万元)。征收 20--年 -20--年煤炭资源开发特别调节费 512.12 万元,都按规定足 额上缴自治区征收办,确保应收尽收,足额上缴,无截留 挪用 坐支现象。 二 加强对专项资金的监督管理 跟踪问效,提高 资金的使用效率。 1 加强土地开发整理项目资金的使用管理,加大监 管力度。20--年—20--年自治区共下达六县一市 9 个土地整 理项目资金 8924.17 万元,项目资金严格按照《自治区土地 开发整理项目资金使用管理暂行办法的通知》(新财建 【20--12 号)文件执行,严格执行《基本建设资金的拨付程 序》和专项资金管理各项规章制度,及时办理下拨专项资金, 对项目资金实行全程管理和监督。在资金拨付上,对土地开 发整理项目合同与项目预算进行核实确认,规范相关审批程 序,按项目预算 施工合同和工程进度直接将款项拨付到 工程施工单位,已按合同工期拨付六县一市 9 个土地整理项 目资金,共计 5697.12 万元;资金拨付做到不耽误工期,不 违反规定。 2 为确保重大项目征地工作顺利实施,自收到自治 区拨付连霍国家高速公路阿克苏-喀什段 库阿高速公路 英买力潜山油藏地面工程等各项征地等补偿费,及时请示领 导,在第一时间内全额拨付到各县(市)国土资源局,并要求 各县(市)严格按照《国家重点项目补偿标准》落实各项补偿 费,及时发放到农民手中,依法维护国家 集体和个人的 切身利益,保障征地工作的顺利完成。 截至 6 月底,共拨付各项征地补偿费 1.015 亿元,拨 付测量标志设置工作经费 0.87 万元,没有挤占 挪用 滞 留资金的现象,保证了项目资金专款专用,确保资金和项目 发挥正常效率。 三 严格遵守财务会计制度,认真履行职责,做好日 常工作。 1 按时完成 20--年度财政部门决算 土地开发整 理收入支出财务决算,完成矿产资源补偿费专用票据和决算 报表的编制 审核 资料汇编 上报工作。 2 按照财政部门预算 国库集中支付和“收支两条 线”的要求,按时申报用款计划,及时掌握本局工作经费使 用情况,安排好各项工作经费,每月与财政 银行及时对 帐,并按项目支出进度合理使用资金。 3 完成土地整理项目资金 矿产资源补偿费征收 零余额和基本户 工会户四套账目的会计核算工作,按月 装订成册。如实反映经费往来和收支情况,及时处理各类收 入 支出,做到财务凭证合法合规 账务记载清晰,为领 导决策提供真实 可靠的依据。 4 完成日常财务报销 工资以及各项津贴补贴的 发放工作。定期对基本公用支出情况进行公示,做到财务支 出公开透明 各项支出有依有据。 5 严格按照部门预算的管理原则,收入合法合规, 支出安排体现厉行节约 反对浪费 勤俭办事的方针,做 好年度历行节约上报工作。 6 按照要求完成了对新旧固定资产使用人的确认及 固定资产卡片上报工作,提高了固定资产使用效益。 7 完成了收费许可证 组织机构代码证 开户许 可证的年检换证工作;财政供养人员数据库录入 国有土 地收支统计报表 行政事业单位公务用车能源消费 劳 动工资 政府采购信息系统月报 季报等各项财务统计 报表,确保数据的准确性和完整性。 8 为保证各项工作的正常运转及全局干部的切身利 益,积极协调与社保局 住房公积金管理中心等相关单位 的关系,完成了年度内住房公积金 社会保障费年基数 个人所得税的计算 变更调整和代扣补缴工作。及时办理 综合医疗保险和团体意外伤害保险,调入 退休人员工资 公积金 社保费资金的转入 提取 合并 补缴手续, 确保职工个人公积金 社保账户正常使用。 9 认真做好防治“小金库”长效机制日常管理工作。 加大自查自纠力度;配合相关单位做好“治理小金库”专项 检查工作。 10 加强与财政 国库 审计,以及各科室之间的 沟通和协调,切实解决项目预算和财务管理过程中存在的问 题,努力提高国土资源管理部门项目预算和财务管理工作水 平。 11 积极完成领导交办的其他工作。 四 存在的不足,今后努力的方向 通过半年的努力,在局党组和同志们的关心指导下, 虽然做了大量的工作,在思想认识上也都有了一定的提高, 但在工作上还需要进一步的扩展,工作中时有浮燥情绪有待 进一步提高和改进: 1 由于今年项目资金量大,对专项资金的监督力度 还不够,有待进一步加强。 2 与其它科室的沟通和协作还不够。 五 下半年工作思路: 1 严格执行收费政策,确保各项收费应收尽收,按 规定足额上缴。 2 严格财务管理,强化制约意识 一是认真编制和执行部门预算;二是严格按照资金的 性质和用途对各类资金分类核算,并及时上缴下拨;三是加 强专项资金的使用管理,确保专款专用,杜绝截留 挪用 和挤占专项资金的行为。 3 按照会计制度的要求记账 报账,做到手续完备, 日清月结,内容真实,数字准确,帐目清楚,编报及时。 4 加强外部联系,力争得到支持。为了保证我局各 项工作的正常运转及全局干部的切身利益,积极做好协调工 作,以保障干部职工应该享受的福利待遇能够得到保障。 5 继续做好定期财务公开工作,按时上报各类财务 报表,做到数据真实 可靠。 6 认真做好 20--年财政部门预算上报工作。 7 做好重大项目资金的绩效评价工作。 8 积极完成领导交办的其他工作。 财务部下半年工作计划写作材料 2 1 科室人员认真学习科学发展观,学习有笔记,有 心得。学习业务知识,提高工作效率,以优质 文明 规 范 创新的工作思路,提高服务的主动性。 2 严格执行收费政策,坚决杜绝乱收费,向学生收 取的各项费用,在校园醒目的位置张贴收费项目 标准和 教材明细,严格执行收费公示制度。 3 学生交的各项费用,3 月 5 号前结清,3 月底完成 微机出票,并交给学生,明明白白缴费。 4 办公用品的发放,先审批后购买,严格控制发放 标准,厉行节约,反对浪费。 5 对 20--年校园文化广场建设 公寓区校门以及 校园其他维修工程结算,报财政基建评审中心评审。 6 针对近几年固定资产增加较多,特别是教学设备 投入多的情况,清查报损部分不能使用的固定资产。 7 和电教中心联系,充分发挥校园网络系统的使用, 完成教职工薪金查询系统。 8 办理外地离退休教职工 20--年门诊医疗费。重新 核定 20--年教职工公积金 医疗保险 生育保险金和社 会保险登记证年检工作。 9 加强内审工作,对各项收费进行内部审计,将审 计结果报学校领导,财务公开。 11 顺应财政改革的要求,不断学习新业务,主要抓 好会计基础工作,努力做好正常的业务核算,每月 25 号将 本月资金使用和结余情况报财务主管校长。 12 针对学校欠款较多的情况,做好还款计划,特别 是向财政借的 100 万,三月份到期,争取先还款后再借款的 工作。 13 做好学生公寓区家属楼电费收缴移交工作。 14 填报全国中小学校舍调查表。 15 核算打印室各项印刷成本费用。 16 按时报送教职工工资变动情况表。 17 核算住房资金账务。 18 认真收缴校外住户欠的水电费。 19 每人每月在校园网发信息一条。 20 做好临时性工作。 财务部下半年工作计划写作材料 3 公司财务工作的指导思想是:在公司党组领导下,认 真贯彻落实中国南方电网公司工作会议精神;围绕公司资产 经营考核目标,开源节流,增收节支,强化成本控制,完善 公司预算管理体系;加强资产 资金管理和运作,防范和化 解财务风险,确保公司可持续发展;以现代化财务管理为目 的,全面推进财务经营管理信息系统建设。 20--年下半年公司财务工作要重点抓好以下工作 一 以电价为突破口,解决经营中的主要矛盾 电价矛盾是当前电网经营工作中最突出的问题,合理 的电价是保证电网实现经营效益的前提,是公司发展的生命 线。 二 继续强化预算管理,确保资产经营目标的实现 全面预算管理贯穿企业经营工作的始终,是实现企业 经营目标最主要和最有效的控制机制。不但要抓发展更要考 虑经济效益,要开源节流,挖掘内部潜力,控制投资和生产 成本。公司系统要把降低成本作为加强公司经营管理的一项 重要工作来抓,牢固树立成本管理理念,从严控制生产经营 项目建设和融资成本。 1 降低生产经营成本。要求各单位 20--年的成本费 用必须控制在预算内,确保资产经营目标实现。 2 建立项目财务评价体系,防范投资风险。要建立 健全投资项目(包括基建 技改 大修等)评价制度,包括 建设前的财务预评估制度与项目投产后的后评估制度,提高 项目投资经济效益。 3 加强资金管理,降低融资成本。进一步加强项目 资金的监管力度,完善资金流动计划管理,提高项目融资计 划的准确性和可靠性,争取贷款优惠利率,优化债务结构, 降低融资成本。 三 加强资金管理和资本运作,提高资金效益,为电 网建设提供财务支持 进一步发挥电网公司现金流量的优势,优化资金调度, 在保证生产经营资金需求的前提下,加大资本运作力度,充 分发挥中国电力财务公司广西业务部的融资理财功能,提高 资金的效益。继续保持良好的银企合作关系,充分利用银行 授信,选择灵活多样的融资方式,为电网建设提供财务支持。 四 积极参与电力体制改革方案的实施,确保各项财 务工作顺利进行 认真研究财政部《关于电力企业重组工作中有关资产 财务划分问题的通知》和其他国家有关政策,做好厂网分开 过程中发电企业资产财务划分及资产交接工作,理顺财务关 系。对资产划转和交接中出现的财务问题,提出解决办法。 要积极参与主辅分离研究,解决主辅分离过程中的相关财务 问题。 五 大力推进财务经营管理信息系统建设,推动财务 管理现代化 20--年项目计划要完成软件开发 系统初始数据的 整理与录入 系统试运行等,并争取实现在线运行。公司 各部门和南宁供电局(试点单位)及各相关单位在今后的工 作阶段中要配合项目实施,确保项目顺利完成。 六 做好城农网工程的竣工决算工作 今年将农网工程的竣工决算工作列入对供电局内部经 营责任制的考核,我们要求各供电局采取措施,切实将城农 网项目竣工决算工作抓紧做好。 七 规范代管县供电企业的财务管理,提高管理水平 我们要继续开展对代管供电企业财务调查,进一步摸 清代管供电企业的财务情况以及存在问题,制定相应的管理 办法,规范代管供电企业的财务管理行为。 八 进一步加强财务监督,做好迎审工作 今年,受中共中央组织部委托,国家审计署将在电力 系统进行 20--年财务收支和领导人任期经济责任审计。为了 配合审计部门检查,公司对迎审工作进行了布置,各单位要 认真配合审计部门做好检查工作。 九 进一步加强制度建设,实施财务人才工程,适应 公司的发展要求 积极实施财务人才工程,进一步完善各级财会人员知 识结构,选拔培养一专多能 德才兼备富有创新精神和进 取意识的复合型财会人才,为我公司实现现代化管理培养高 素质的财务管理队伍。 财务部下半年工作计划写作材料 4 --年初,----有限公司正式进入项目运营,财务部在 做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作,从 会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公 司推出财务资金计划管理,财务部为首的资金统筹工作正式 开展起来;公司内部 对成本费用的核算与控制的要求不 断提升 对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的 要求也越来越高,公司外部 随着国家宏观经济政策的紧 缩 国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检 查 金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管,这些 都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳 任怨 齐心协力把各项工作努力做好,下面做具体的总结 与汇报。 一 财务职能的完善与扩展 由于--公司是由 20--年 8 月份收购过来的,原有的财 务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年,财务部在整 个财务职能上进行了积极的完善。建立健全了财务各项会计 核算账簿,对成本费用明细进行合理有效的分类,使成本费 用核算口径一致。 2 建立和完善各项报销单据,为加强内部管理做好 前期工作。 3 设置了资金计划表格及办法,为公司规范化管理 统筹及高效地运用资金 提高运营绩效 ,铺下了良好的 基础。 公司实行“资金计划管理”,说明公司决策层对财务管 理工作的重视,为使各部门管理人员充分地认识资金计划的 重要性,财务亲自拟定了各项具体实施细则,同时在财务部 例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管 理及服务意识,要求财务人员在思想上要高度重视资金计划 管理,按月做好资金计划的资料汇编与分析工作并及时上报 公司决策层。 4 根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开 发成本 期间费用的会计二级 三级明细科目进行梳理, 并对明细科目统一核算口径,保证数据归集及分析对比前后 的一致。 5 对财务报表体系的完善 对公司财务报表的格 式及其内容进行再调整 增加了各项内部管理报表和财务 分析报告,充分反映公司整体项目运营绩效情况 细致反 映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的,一是 要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况 的了解和分析。 6 为了使会计核算工作规范化,从基础工作 会计 核算 日常管理三方面落实标准化。从小处着手,对财务 档案进行系统化管理 科学分类归档 专人保管,对会计 凭证要求及时装订 整洁整齐。 7 财务知识的培训,通过纳税----及----税务事务 所的培训与交流,提高全体财务人员对新的税务政策和知识 的了解和掌握。 二 具体职能管理 (一)财务核算工作 财务核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算 与安排 费用的稽核与报销 会计核算与结转 会计报 表的编制 税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。 财务审核 财务审核分两个方面,一是对原始报销单据的审核 财务部严格按照公司有关制度规定执行审核 坚持原则 杜绝人情关。 如对一些票据不完善 未列入资金计划内支出等坚 决退回。二是对会计凭证的审核工作,重要的对会计分录的 正确性 附件的有效及齐全进行审核把关。 2 成本核算 随着公司“--”项目进行,工程成本支出不断加大。 在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理 进行付款,对----x 建设集团的工程款支付及时核算代扣代 缴税款,并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清 晰及时的核算开发成本。 3 销售核算 上半年公司累计推出 x 栋多层 共 x 户进行销售,在 公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良 好,实现销售 x 户,销售额 x 万元。财务部在整个销售流程 中积极做好认筹 大定 房款等收款工作 对销售单据 按公司要求进行把关 对销售合同进行专人归档保管。按 揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通,并催促银行 放款,保证资金及时到位。 5 月份公司加强了财务部销售核算力量,确定专人进行 销售收款 与销售部门衔接,同时加强了对销售台帐的统 计工作,做好财务销售明细的编制。 财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对, 保障销售数据的核对无误。 4 会计电算化 20--年 10 月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务 处理,这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由 于标准版的功能局限性,不能适应公司财务核算需要,财务 部于 6 月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目 前这一工作还在进行中。 5 合同管理 财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理,并建 立合同台帐。按部门对合同的类别 名称 签订单位 合同金额 付款时点及金额 执行情况等做出详细准确 的反映。 6 纳税申报 由于房地产行业的特殊性,国家税务总局在税款征收 上是按预售款来作为计税依据的的,1-6 月公司应缴纳各项 税收 x 万元左右,财务部在严格按照税法进行核算与申报的 基础上,积极与税务部门沟通,采取缓缴的方式来减缓公司 的资金支出。 回顾上半年虽然为公司项目营运做出积极的工作,但 也存在一些不足,表现在部分财务人员的工作能力需要进一 步提高,财务部分工作还需要进一步完善。对于下半年,财 务部做出以下计划和部署:推进会计标准化工作,从基础核 算到日常流程进行细则的规定 以形成统一标准。 2 加强内部财务管理工作,采取与外部单位 内部 各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误,对各部门资金 支出进行及时反映和分析等措施。 3 提高财务人员的核算水平和管理服务意识,加强 财务人员的定期培训。 4 做好资金统筹计划,保障项目运营。 财务部下半年工作计划写作材料 5 下半年伊始,结合当前形势,制订下半年工作计划写 作材料: 一 医院总业务量大致恒定(指医保总量恒定)的情 况下,财务赢利结构显得成为重要,我院主要是医 药的 比例结构,以去年为例,这些指纯业务比例,药品收入 医 疗为分别 65%与 35%,而药品收入成本占 74%,另加上交药品 收入的 5%,共计 79%,而医疗收入成本占 10%,且全年计提 超劳务都在这一块,由此得出 1%,即 37.1 万,如是增医疗 收入 1%,成本仅 3.71 万,赢利 7.8 万,两者相差 25.6 万, 同样以去年为例,药品收入一季度 二季度 三季度 四季度分别为 62% 61% 65% 74%,去年一季度是比较 正常的,二季度为非典期,三季度过渡期,四季度追医保数, 因此二 三 四季度均列为不正常,因此说今年医 药 比例定为 38:62 是可信的,我也希望通过领导能调节到这个 比例,我希望在比例结构达到目标时,每月能超计划数 5%, 这样今年预计超 180 万左右,在最后两个月适当控制药品处 方,此时,医 药比例将更佳,而今年计划数呈略超状态, 医 药比例希望达 31:69,此时将贡献利润 100 左右,我将 每月结果报告领导,借领导掌握来实现。 二 收款 挂号进后勤服务中心马上实施,真正改 革到谁的头上,各种思想都会涌现,发牢骚也是难免的,我 作为财务组长,应配合领导作好工作,受点气,委屈点是正 常的,权当是为改革做点贡献。 1.进中心人员有顾虑,怕经济上吃亏,财务组配合领 导,把改革意义讲透,主要是已有人员编制不动,改革是引 入机制,并非侵害他们的利益。 2.人员进入中心之后,会出现管理上的衔接问题,我 们财务组多与中心工作人员联络,同时充分发挥管理员曹娟 的管理职能,倾听他们的意见,配合医院领导完成开展的各 项工作,在工作过程中,发现问题,随时解决,并按要求每 月对托管人员评定优劣而打分向中心汇报,财务组在业务上 多指导,使这一工作平稳过渡。 三 去年,我院治疗项目电脑化管理,基本铺开,再 院本部 川北两大块都实施,且运行效果不错,完全达到 了物价局提出的明细化要求,我们采取的是先在院本部开展, 在运行中发现问题,随时解决,逐步巩固 熟练,再在川 北实施,逐个展开,稳步推进,今年同样采取这一方法:预 备先后在东苑 广粤 长春等各点推广,推进一个,成熟 一个,预计全部实行医疗项目电脑管理。 四 去年我院制订了每季 每月计划医保用量,虽 然,以后在实施中偏离较大,应了古俗言“人算不如天算”, 主要是不可抗力的“非典”事件影响,在最后一季度中,准 备抓回计划量的,医保局又出台了一个“乙类药”自负 10% 的政策,干扰了计划的实施,但通过年初制订这一计划,大 致上能做到胸中有数,而不是无轨电车,开到哪里是哪里的 计划用医保量,一旦医保局下达到我院全年医保用量,我们 财务组将在医院领导指导下,制订一个较为详尽的各部门按 时间的计划用量,做到胸中有数。 财务部下半年工作计划写作材料查看更多